Ο Προϋπολογισμός για το έτος 2021 προνοούσε δαπάνες ύψους €10.905 εκ. Κατά τη διάρκεια του έτους εγκρίθηκαν συμπληρωματικές πιστώσεις ύψους €707 εκ. (Συμπληρωματικοί Προϋπολογισμοί ύψους €691 εκ. και Πρόσθετες Πιστώσεις από το Πάγιο Tαμείο, οι οποίες δεν απαιτούν κατάθεση συμπληρωματικών προϋπολογισμών, €16 εκ.).
Κατά συνέπεια, οι συνολικά εγκριθείσες δαπάνες ανήλθαν σε €11.612 εκ.
Ο συνολικός προϋπολογισμός εσόδων για το έτος 2021 προνοούσε έσοδα €8.860 εκ. (2020: €8.355 εκ.). Τα συνολικά έσοδα ανήλθαν σε €8.734 εκ. (2020: €12.148 εκ.) με το μεγαλύτερο ποσό εσόδων να προέρχεται από έμμεσους φόρους (υλοποίηση προϋπολογισμού κατά 108%).
Κατά το 2021, οι Δαπάνες για Λειτουργικές και Επενδυτικές Δραστηριότητες ξεπέρασαν τα Έσοδα από Λειτουργικές και Επενδυτικές Δραστηριότητες.
Το Έλλειμμα από Λειτουργικές και Επενδυτικές Δραστηριότητες, που προέκυψε από τις οικονομικές πράξεις που έγιναν το 2021, ανήλθε σε €465 εκ. (2020: Έλλειμμα €1.130 εκ.) ενώ είχε προϋπολογιστεί έλλειμμα ύψους €2.208 εκ.. Μετά τη συμπερίληψη των καθαρών δαπανών για Εξυπηρέτηση του Δημόσιου Χρέους, οι καθαρές εκροές ανήλθαν σε €904 εκ. (2020: Καθαρές εκροές €1.587 εκ.).
Λαμβάνοντας υπόψη και τις Αναλήψεις και Αποπληρωμές Δανείων που έγιναν κατά τη διάρκεια του 2021, προέκυψαν Καθαρές εκροές ύψους €1.548 εκ. (2020: Καθαρές εισροές ύψους €2.083 εκ.), ενώ είχε προϋπολογιστεί έλλειμμα ύψους €2.752 εκ.
Η μείωση στο Έλλειμμα από Λειτουργικές και Επενδυτικές Δραστηριότητες σε σχέση με το 2020 (2021: Έλλειμμα €465 εκ., 2020: Έλλειμμα €1.130 εκ.) προκύπτει κυρίως λόγω αυξημένων εσόδων από άμεση φορολογία (2021: €2.659 εκ., 2020: €1.940 εκ.) και αυξημένων άλλων εσόδων (2021: €1.265 εκ., 2020: €907 εκ.).
Έσοδα
Τα έσοδα από Λειτουργικές και Επενδυτικές Δραστηριότητες ανήλθαν σε €7.099 εκ. (2020: €5.975εκ.) σε σύγκριση με τις προϋπολογισθείσες που ήταν €6.431 εκ. (2020: €6.918 εκ.).
Τα έσοδα ήταν αυξημένα κατά 19% σε σχέση με το 2020 και αποτελούνται κυρίως από Έμμεσους Φόρους 45% (2020: 52%), Άμεσους Φόρους 37% (2020: 33%) και Άλλα Έσοδα 18% (2020: 15%)
Οι κυριότερες πηγές εσόδων για το έτος 2021 ήταν:
Έμμεσοι Φόροι
Τα καθαρά έσοδα Έμμεσων Φόρων αυξήθηκαν κατά €45 εκ. σε σχέση με το 2020. Η αύξηση οφείλεται κυρίως στα αυξημένα έσοδα από Φόρους Κατανάλωσης, από αυξημένες Εισφορές στο Ταμείο Κοινωνικής Συνοχής καθώς και σε αυξημένα έσοδα Τελών Μεταβίβασης. Παράλληλα επηρεάζεται αντίστροφα από την μείωση στα καθαρά έσοδα Φόρου Προστιθέμενης Αξίας. Τα καθαρά έσοδα από τον Φόρο Προστιθέμενης Αξίας αποτελούν το μεγαλύτερο μέρος των Έμμεσων Φόρων (2021: €2.151 εκ., 2020: €2.168 εκ.).
Άμεσοι Φόροι
Τα έσοδα των Άμεσων Φόρων αυξήθηκαν κατά €719 εκ. σε σχέση με το 2020 (2021: €2.659 εκ., 2020: €1.940 εκ.). Η αυξημένη οφείλεται κατά κύριο λόγο στα αυξημένα έσοδα Εταιρικού Φόρου και Φόρου Εισοδήματος Φυσικών Προσώπων, ενώ επηρεάζεται αντίστροφα από την μείωση των εσόδων που προέρχονται από τη Mείωση των Απολαβών από Μισθούς Δημόσιου Τομέα.
Άλλα Έσοδα
Στα υπόλοιπα Έσοδα περιλαμβάνονται μεταξύ άλλων: – Έσοδα από Προσφορά Υπηρεσιών και Πώληση Αγαθών €332 εκ. (2020: €212 εκ.). Η αύξηση οφείλεται κυρίως στα αυξημένα έσοδα από την αντιμισθία προσωπικού που είναι αποσπασμένο στον Οργανισμό Κρατικών Υπηρεσιών Υγείας (ΟΚΥπΥ) όπως και στα αυξημένα έσοδα από δημοπρασία δικαιωμάτων εκπομπών αερίων θερμοκηπίου. – Χορηγίες που λαμβάνονται από την Ευρωπαϊκή Ένωση €306 εκ. (2020: €86 εκ.)
– Αποκοπές Συμπληρωματικής Σύνταξης Κρατικών Υπαλλήλων €194 εκ. (2020: €183 εκ.)
– Δικαιώματα Διαχείρισης Αερολιμένων και Λιμένων €51 εκ. (2020: €62 εκ.). – Τέλη Εγγυήσεων €23 εκ. (2020: €5 εκ.)
– Μερίσματα από Οργανισμούς Δημοσίου Δικαίου – CYTA (2021: €19 εκ., 2020: €15 εκ.)Σημειώνεται ότι μέσω της διαδικασίας συμψηφισμού, εισπράχθηκαν κατά το 2021 έσοδα συνολικού ύψους €36,8 εκ. (2020: €25,2 εκ.), τα οποία αφορούν κυρίως Φορολογία, το Ταμείο Κοινωνικών Ασφαλίσεων και το Τμήμα Αναπτύξεως Υδάτων. Λόγω πανδημίας η διαδικασία συμψηφισμού αναστάλθηκε για έξι μήνες το 2020.
Δαπάνες
Οι δαπάνες για Λειτουργικές και Επενδυτικές Δραστηριότητες ανήλθαν σε €7.564 εκ. (2020: €7.105 εκ.) σε σύγκριση με τις προϋπολογισθείσες που ήταν €8.639 εκ. (2020: €8.101 εκ.), δηλαδή σημειώθηκε ποσοστό υλοποίησης 88% (2020: 88%). Οι δαπάνες για Λειτουργικές και Επενδυτικές Δραστηριότητες το 2021 αυξήθηκαν κατά 6,5% κυρίως λόγω της αύξησης των κοινωνικών παροχών συμπεριλαμβανομένης της εισφοράς του κράτους στο Γενικό Σχέδιο Υγείας.
Οι Δαπάνες για Λειτουργικές και Επενδυτικές Δραστηριότητες του έτους αποτελούνται κυρίως από Μεταβιβάσεις 48% (€3.602 εκ.), Δαπάνες Προσωπικού 28%(€2.117 εκ.), Λειτουργικές Δαπάνες 11%(€857 εκ.), Συντάξεις και Φιλοδωρήματα 9% (€681 εκ.) και Κεφαλαιουχικές Δαπάνες 4%(€307 εκ.).
Οι Κοινωνικές Παροχές αποτελούν τη μεγαλύτερη κατηγορία Μεταβιβάσεων. Οι κυριότερες Κοινωνικές Παροχές (εξαιρουμένου της συνεισφορά της Κυβέρνησης στο Γενικό Σχέδιο Υγείας και της Χορηγίας προς τον ΟΚΥπΥ) κατά τη διάρκεια του έτους ήταν οι ακόλουθες:
(α) Κοινωνικές Παροχές Πρόνοιας λόγω Πανδημίας (2021: €313 εκ., 2020: €446)
(β) Ελάχιστο Εγγυημένο Εισόδημα (2021: €208 εκ., 2020: €210 εκ.)
(γ) Επίδομα Τέκνου (2021: €109 εκ., 2020: €121 εκ.)
(δ) Χορηγία σε συνταξιούχους με χαμηλά εισοδήματα (2021: €89 εκ., 2020: €86 εκ.)
(ε) Κοινωνική Σύνταξη (2021: €77 εκ., 2020: €73 εκ.)
(στ) Χορηγία Σχολικών Εφοριών (2021: €66 εκ., 2020: €64 εκ.)
(ζ) Παροχές Στέγασης (2021: €61 εκ., 2020: €43 εκ.)
(η) Φοιτητική Χορηγία (2021: €48 εκ., 2020: €59 εκ.)
Κατά τη διάρκεια του έτους 2021 οι Δαπάνες Προσωπικού ανήλθαν σε €2.117 εκ. (2020: €2.072 εκ.) σημειώνοντας αύξηση 2,2%, ενώ οι Συντάξεις και τα Φιλοδωρήματα ανήλθαν σε €681 εκ. (2020: €686 εκ.) σημειώνοντας μείωση 0,7%. Το μεγαλύτερο μέρος των Δαπανών Προσωπικού αφορούν προσωπικό του Υπουργείου Παιδείας, Πολιτισμού, Αθλητισμού και Νεολαίας (35%), ενώ δεύτερο μεγαλύτερο είναι το Υπουργείο Υγείας (14%), που όμως συμπεριλαμβάνει Δαπάνες Προσωπικού που είναι αποσπασμένο στον ΟΚΥπΥ, και τρίτο το Υπουργείο Δικαιοσύνης και Δημόσιας Τάξεως (12%).
Οι Λειτουργικές Δαπάνες για το 2021 ανήλθαν σε €857 εκ. (2020: €733 εκ.) σημειώνοντας αύξηση 16,9%. Η αύξηση αυτή οφείλεται κυρίως στην αύξηση των Δαπανών Άμυνας και Αστυνόμευσης, στην αύξηση των Αγορών Υπηρεσιών οι οποίες σχετίζονται κυρίως με την πανδημία COVID-19 και στην αύξηση των δαπανών σε σχέση με την Αγορά Ύδατος από Αφαλατώσεις.
